2025年平凉市崆峒区审计局预算公开

目  录

第一部分部门基本概况

一、部门职责

二、机构设置情况

第二部分 2025年部门预算情况说明

一、收支总体情况

二、一般公共预算情况

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

四、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

五、政府采购安排情况

六、国有资产占用情况

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理情况

九、名词解释

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2025年部门预算公开如下：

一、部门职责

平凉市崆峒区审计局为区一级独立核算单位。

（1）主管全区审计工作；负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查、国有企业领导干部经济责任审计、区属国有企业监事会的职责，项目稽查；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。向区政府提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果的报告；向区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向区政府有关部门通报审计情况和审计结果。指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。承办区委、区政府及上级业务部门交办的其他事项。

（2）区委审计委员会办公室设在区审计局，接受区委审计委员会的直接领导，承担区委审计委员会具体工作。主要职责是：贯彻落实区委对全区审计工作的集中统一领导，协调督促有关方面落实委员会决定事项、工作部署和要求；组织研究在全区审计领域坚持党的领导、加强党的建设方针政策的具体措施，向委员会提出工作建议。组织研究全区审计监督发展规划、重大政策和改革方案，综合协调推进审计项目实施、审计结果运用等审计监督重大事项，统筹推进审计政策制度等建设。提出全区年度审计项目计划，承担委员会会议相关工作，根据工作需要，对审计查出问题整改工作或其他重大事项进行专项督察；负责完成区委和委员会交办的其他事项。

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

平凉市崆峒区审计局机关设办公室、财政和金融审计股、政策执行和资源环境审计股、经济责任审计股一室三股。

（二）直属事业单位

下属设立电子审计中心、投资审计中心和“三农”资金审计中心三个财政全额拨款的事业单位。

三、部门收支总体情况

按照预算管理有关规定，2025年部门（单位）收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2025年部门收支总预算721.88万元。按照综合预算的原则，部门（单位）所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

（一）收入预算

2025年收入预算721.88万元。包括：一般公共预算收入721.88万元，占100%；政府性基金预算收入0万元，占0%；上年结转收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）支出预算

2025年支出预算721.88万元。其中：基本支出571.88万元，占79.22%；项目支出150.00万元，占20.78%；上年结转0万元，占0%。

四、一般公共预算情况

2025 年一般公共预算当年支出721.88万元，包括：一般公共服务支出574.41万元、社会保障和就业支出84.86万元、卫生健康支出   25.25万元、住房保障支出37.36万元。具体安排情况如下：

（一）基本支出

2025年基本支出571.88 万元，比2024年预算增加19.71万元，增长3.57%，增长的主要原因是人员增加、对应的人员及公用经费支出增加。

其中：人员经费支出521.10万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费等。

公用经费支出50.78万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

（二）项目支出

2025年一般公共预算财政拨款项目支出预算150.00万元，比2024年预算减少10.00万元，减少6.25%，减少的主要原因是2025年无工作经费项目预算。

其他项目1个，主要是2025年第三方审计费项目。

（三）支出功能分类说明

1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）2025年预算数为424.41万元，比2024年预算增加12.82万元，主要原因是人员增加、对应的经费支出增加。

2.一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）2025年预算数为150.00 万元，比 2024年预算减少10.00万元，主要原因是2025年无工作经费项目预算。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2025年预算数为6.40万元，比 2024年预算增加0.53万元，主要原因是退休人员采暖补贴增加。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2025年预算数为50.50万元，比 2024年预算增加2.30万元，主要原因是人员增加、对应的养老保险缴费支出增加。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2025年预算数为25.25万元，比 2024年预算增加1.15万元，主要原因是人员增加、对应的职业年金缴费支出增加。

6.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2025年预算数为2.70万元，比 2024年预算增加2.70万元，主要原因是该部分包含的工伤保险、失业保险2024年分别预算在财政对失业保险基金的补助、财政对工伤保险基金的补助两项中。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2025年预算数为25.25万元，比 2024年预算增加1.15万元，主要原因是人员增加、对应的医疗保险缴费支出增加。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2025年预算数为37.36万元，比 2024年预算增加1.68万元，主要原因是人员增加、对应的住房公积金支出增加。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0万元，较2024年预算减少0万元。

1.因公出国（境）费用0万元，较2024年预算减少0万元，下降0.00%。

2.公务接待费0万元，较2024年预算减少0万元，下降0.00%。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），较2024年预算减少0万元，增长下降0.00%。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费0.20万元，较2024年预算增加0.20万元，增长的主要原因是2024年培训费预算未单列，包含在办公费中。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费0.60万元，较2024年预算增加0.60万元，增长，增长的主要原因是2024年会议费预算未单列，包含在办公费中。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费45.45万元，较2024年预算减少1.34万元，下降2.86%，下降的主要原因是工作经费项目预算减少。

七、政府采购安排情况

2025年，政府采购预算总额13.51万元，其中：政府采购货物预算11.71万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算1.80万元。

2025年，面向中小企业预留政府采购项目预算金额13.51万元，小微企业预留政府采购项目预算金额13.51万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为99.86万元。其中：办公用房0平方米，价值0万元。共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2025年拟采购固定资产约10.00万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

本部门2025年无非税收入。

（三）重点项目情况

项目名称：区级专项：2025年第三方审计费

1、项目概况：按照《甘肃省审计机关购买审计业务相关服务管理办法（试行)》相关规定，在审计项目实施和管理中根据审计事项的需要，购买社会审计服务，申请第三方审计费150万元。

2、立项依据：甘审发〔2024〕28号《甘肃省审计机关购买审计业务相关服务管理办法（试行)》

3、实施主体：平凉市崆峒区审计局

4、实施周期：2025年全年

5、实施计划：在审计项目实施和管理中根据审计事项的需要购买社会审计服务，完成审计项目，完成第三方审计费支付150万元。

6、年度预算安排：150万元

7、预期总体目标：2025年完成购买社会审计服务的审计项目相关工作，完成第三方审计费用支付150万元。

（四）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2024年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2024年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的部门整体支出和项目绩效目标2个，按规定随年度预算一并公开项目1个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2024年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项目2个，占本部门项目的100%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目2个，完成率为90.7%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：无。开展1-9月绩效运行监控项目2个，占本部门项目的100%。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目2个，完成率为90.7%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：无。绩效运行监控在部门内部通报整改情况：无。

3.绩效自评开展情况。2024年度，组织开展绩效自评项目共3个，其中，部门（单位）整体支出1个，项目支出2个绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：绩效自评结果随部门决算报送财政并随决算公开。

4.绩效结果应用情况。根据2024年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2025年度减少部门预算项目1 个（2025年无工作经费项目预算），压减率50 %。同时对政策和项目资金管理作出调整的0个。

（二）2025年绩效目标编制情况

2025年，纳入部门预算绩效目标管理的项目1个。其中，部门整体支出绩效目标围绕基本运行、重点履职、部门综合、可持续发展能力四个维度，设置二级指标18个、三级指标24个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标5个、三级指标5个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

10、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

11、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

12、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

13、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件1.2025年平凉市崆峒区审计局预算公开表.xlsx
     附件2.整体支出绩效目标表.xlsx
     附件3.项目绩效目标表.xlsx