2020年区级财政决算及2021年1-6月预算执行情况的报告

平凉市崆峒区人民政府

关于2020年度区级财政决算（草案）和2021年上半年区级财政预算执行情况的报告

 

——2021年7月15日在平凉市崆峒区第十八届人大常委会

第四十次会议上

 

平凉市崆峒区财政局局长  李长鸿

主任、各位副主任、各位委员：

  受区人民政府委托，现将2020年度区级财政决算（草案）和2021年上半年区级财政预算执行情况报告如下，请予审议。

  一、2020年度区级财政决算（草案）

     2020年，全区财政工作在区委的正确领导下，在区人大、政协的监督指导下，紧紧围绕崆峒高质量发展的总目标，坚持稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新常态，以“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”为主线，狠抓收入征管，优化支出结构，实施积极财政政策，突出“三保”优先地位，全力支持打好“三大攻坚战”，财政运行总体平稳，重点支出保障有力，圆满完成了全年财政工作任务，为全区经济社会高质量发展提供了坚实的财力保障。

  （一）一般公共预算决算情况

  区十八届人大常委会第三十六次会议批复全区一般公共预算收入预算72000万元，一般公共预算支出预算353537万元。

    2020年，全区一般公共预算收入完成72000万元，占一般公共预算收入预期的100％，同比增长20.9％，其中:税收收入44441万元，同比下降5.1%，减收2397万元；非税收入27559万元，同比增长116.8%，增收14847万元。

  一般公共预算支出完成353537万元（其中权责发生制核算支出27153万元），占支出指标的100%，同比下降10.8％，少支42848万元。

2020年一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入72000万元，返还性收入7903万元，一般性转移支付收入235549万元，专项转移支付收入47140万元，债务转贷收入19604万元，调入资金11975万元；一般公共预算收入总量394171万元。

  一般公共预算支出353537万元，上解支出1380万元，安排预算稳定调节基金24263万元，债务还本支出14991万元；一般公共预算支出总量394171万元。

收支相抵，实现平衡。

  （二）政府性基金预算决算情况

  区十八届人大常委会第三十六次会议批复全区政府性基金收入预算1280万元，政府性基金支出预算154075万元。

     2020年，全区政府性基金预算收入完成1280万元，上级补助收入133285万元，债务转贷收入20179万元，上年结余收入755万元，调入资金4358万元；政府性基金预算收入总量159857万元。

政府性基金预算支出154075万元（其中权责发生制核算支出1314万元），债务还本支出5537万元；政府性基金预算支出总量159612万元。

  收支相抵后，年终结余245万元。

  （三）社保基金预算决算情况

  区十八届人民代表大会第五次会议批复全区社保基金收入预算116136万元，社保基金支出预算112759万元。

   2020年，全区社保基金收入完成118291万元，上年结余39112万元，社保基金预算收入总量157403万元。社会保险待遇支出103913万元，转移性支出963万元，上解支出29677万元，社保基金预算支出总量134553万元。

  收支相抵后，年终结余22850万元。

  （四）国有资本经营预算决算情况

  区十八届人大常委会第三十六次会议批复全区国有资本经营收入预算1247万元，国有资本经营支出预算584万元。

     2020年，全区国有资本经营预算收入完成1247万元，上年结余收入33万元，上级补助收入384万元；国有资本经营预算收入总量1664万元。

国有资本经营预算支出584万元，调出资金880万元，国有资本经营预算支出总量1464万元。

收支相抵后，年终结余200万元。

  （五）政府债务情况

  省政府核定区级2020年政府债务限额35.6亿元，其中，一般债务限额24.22亿元，专项债务限额11.38亿元。2020年新增政府债务2.31亿元，其中，一般债务0.76亿元，专项债务1.55亿元。2020年底，区级政府债务余额34.4亿元，其中，一般债务余额23.63亿元，专项债务余额10.77亿元。政府债务余额均控制在省政府核定的限额以内，债务风险总体可控。

  二、2021年上半年区级财政预算执行情况

  （一）一般公共预算执行情况

  区十八届人大常委会第三十九次会议批复全区一般公共预算收入预算67600万元，一般公共预算支出预算243948万元。

  截止6月底，全区大口径财政收入累计完成72303万元，同比增长10.9％。一般公共预算收入完成39174万元，占预期的57.9%，同比增长1.6％，增收5374万元，其中：税收收入完成27409万元，占预期的53.1%，同比增长14.4%，占一般公共预算收入的70%；非税收入完成11765万元，占预期的73.8%，同比下降19.5%，占一般公共预算收入的30%。

  一般公共预算支出完成165586万元，占支出指标的50.7%，同比增长3.2%。一般公共预算支出中民生支出125571万元，占一般公共预算支出的75.8%，同比增长8.1%。

  （二）政府性基金预算执行情况

  区十八届人民代表大会第六次会议批复全区政府性基金收入预算4800万元，政府性基金支出预算11722万元。

  政府性基金收入完成3921万元，占预期的81.7%，同比增长708.5%。政府性基金预算支出完成60728万元，占支出指标的96.7%，同比增长93.2%。

  （三）社保基金预算执行情况

  区十八届人民代表大会第六次会议批复全区社保基金收入预算138934万元，社保基金支出预算115226万元。

  社会保险基金收入完成58067万元，占预算的41.8%，同比下降2.8%。其中：保险费收入49057万元，占预算的88.7%，同比增长60.7%；财政补贴收入9010万元，占预算的22.4%，同比下降28.2%。社会保险基金预算支出完成32424万元，占预算的28.1%，同比下降45.4%，其中社会保险待遇支出20940万元，占预算的18.7%，同比下降64.7%。

  （四）国有资本经营预算执行情况

  区十八届人民代表大会第六次会议批复全区国有资本经营收入预算500万元，国有资本经营支出预算500万元。

  国有资本经营预算收入完成356万元，占预算的71.2%。国有资本经营预算支出完成104万元，占支出指标的19.4%。

  三、上半年财政工作完成情况

  （一）狠抓收入不松劲，财政收入稳步增长。以抓收入为总揽，牢牢把握“做大总量、做优质量”工作主线，主动应对经济下行压力持续加大的形势，积极落实各项减税降费政策，持续深化供给侧结构性改革，全力夯实收入基础，强化收入征管，挖掘收入潜力，提高收入质效，财政收入稳中向好，提前一个月完成“双过半”目标。以部门协作为抓手，采取“抓安排、抓谋划、抓落实、抓调研、抓进度”的征管措施，提升综合治税力度，全面推进涉税信息共享，解决税收征管存在问题，分析研究应对策略，确保收入及时足额入库。以争资金为契机，坚持把争资金作为壮大区级财力的有力抓手，按照“谁争取、谁主管、谁使用”的原则，加强各部门协作，主动对接跟进，专项资金争取工作再加力。截止6月底，全区各类专项资金完成15.75亿元，较上年同期增长19.2%。

  （二）保障支出不懈怠，支出需求保障有效。保基层运转，坚持把保运转摆在财政工作的首位，对标保障范围和标准，全面落实各项支出需求，加强库款管理，兜牢保障底线。截止6月底，保基层运转支出8.31亿元，确保了机关事业单位人员工资按时发放、机关正常运转。保乡村振兴，坚持集中财力办大事的原则，以产业振兴为重点，统筹整合使用财政涉农资金，进一步提高乡村产业质量效益和竞争力、提升农村基础设施和公共服务水平等，有序推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。整合各类资金3.23亿元，主要用于农村基础设施建设、农业生产发展2个方面，全力保障了乡村振兴“军需粮草”。保重点民生，坚持把保障和改善民生作为工作的出发点和落脚点，确保各项惠民政策执行到位。按时足额发放困难群众基本生活救助资金9901万元、医疗救助资金1550万元；实施更加积极的就业政策，保障就业资金1620万元，全区社会保障能力显著增强；投入资金8023万元，推进“全面改薄”及教育均衡发展。投入资金4502万元，确保了农村义务教育学生营养改善计划及“两免一补”政策落实到位，有力推动了我区教育事业提质增效；优化“一卡通”系统管理，发放惠民资金7662万元，推进惠民政策落实，促进了全区各项民生事业持续快速健康发展。

  （三）推进改革不止步，财政改革持续深化。始终把深化改革作为激发财政内生动力与发展活力的重要源泉。一是深化预算管理改革，实行“零基”预算管理，坚持四本预算相互独立又有效衔接，不断优化公共资源配置。优先保障“三保”支出需求，一般性支出做到“只减不增”；统筹重点项目支出，新增财力向社会公共事业、乡村振兴、环保等方面的重点支出倾斜。二是加快国资国企改革，实施国企改革三年行动，完善区属国有企业法人治理结构，对农投公司、城投公司、立信担保公司和鸿远开发公司进行改制，实现了企业改制和转型发展；推进全民所有制企业公司制改制，目前已完成8户国有企业公司制改制，平凉市公交公司、平凉市粮贸大厦2户企业改制工作正在有序推进；积极稳妥深化混合所有制改革，不断放大国有资本功能。平凉市崆峒区城房物业管理有限责任公司与兰州城关物业服务集团有限公司共同成立合资公司“平凉诚关物业服务集团有限公司”，将平凉市崆峒区城房物业管理有限责任公司管理的小区物业服务工作交由平凉诚关物业服务集团有限公司服务管理，进一步实现了经济效益、社会效益最大化。三是推进政府采购制度改革。深化“放管服”改革，推进政府采购电子化建设，进一步下放权限，简化程序，强化政府采购预算管理、政府采购活动监管，公开采购信息，政府采购规范化、服务化、简洁化程度不断提高。完成政府采购业务259次，政府采购资金计划4603.62万元，实际采购支出4551.52万元，节约财政资金52.1万元，资金节约率1.13%。

  （四）强化监管不缺位，财政管理规范精细。牢固树立成本理念，注重“花钱”与“办事”、投入与产出、支出与效率相结合，对财政性资金围绕事前、事中、事后三个环节，加强资金监管，推动政府职能转变，提高财政资金使用效益。加大会计监督力度。对全区各预算单位财务管理及会计质量工作进行了全面检查，倒逼各单位严格执行会计准则、规范做好财务管理，确保财政资金安全、合规、有效使用。加强代理记账行业管理，完成37家代理记账机构年度备案工作、2家中介代理记账机构审批及1个代理记账机构更名工作。严格工程预决算编审，制定了《崆峒区财政投资评审委托中介机构管理暂行办法》，进一步规范了编审工作流程。截止6月底，审核预（决）算项目182个，总造价3.89亿元，审减0.15亿元，审减率3.9%；规范行政事业单位国有资产管理，积极开展《行政事业性国有资产管理条例》培训工作，进一步规范单位资产管理及会计核算，国有资产的监管水平稳步提升。

  尽管上半年财政总体运行平稳，各项工作取得了阶段性成效，但也存在一些问题和不足。一是持续增收速度放缓。我区基础财源薄弱、骨干财源匮乏，经济增长动能不足，上半年财政收入呈现恢复性增长，但增速明显放缓，下半年财政收入持续增收后劲不足，实现全年收入目标任务压力较大。二是财政收支平衡压力大。我区是典型的“输血型”财政，自身造血功能低，自给能力极差，加之“三保”、乡村振兴、教育、卫生健康等民生领域刚性支出呈现快速上升态势，导致财力缺口大，财政收支平衡压力与日俱增。三是预算绩效管理有待进一步加强。全面实施预算绩效管理的制度体系尚不健全，预算绩效管理的范围、宽度、广度不够，在事前绩效评估、绩效目标设定、绩效运行监控、绩效评价过程、绩效考核管理等工作方面还需“提质扩面”。

  四、下半年工作重点及措施

  （一）强化征管，增创财政收入新优势。实时掌握财政收入动态，推动加快项目建设，促进财政收入稳步增长。一是精准管理重点税源。加强房地产业、建筑业、服务业等重点行业税收管理，加强税源监控，堵塞漏洞，挖潜增收，创新税收征管体制，优化税收征管方式，提升税收征管能力和质效，提高重点行业税收贡献率。二是科学管理项目税源。充分掌握重点行业、重点项目、重点税源大户的收入变化趋势，重点抓好收入大户、基建工程项目的收入入库。围绕重点项目建设，加强项目投资和纳税申报管理，按进度及时支付项目工程款；督促项目建设施工企业及时足额纳税，力促政府投资及时反映在税收收入上。三是依法管理非税收入。严格非税收缴电子化管理，做到应收尽收；整合盘活行政事业单位、国有企业闲置资产，积极采取拍卖、出租等处置方式盘活国有资产，有效增加非税收入。

  （二）聚焦短板，提升民生保障新水平。围绕人民对美好生活向往，进一步加大民生投入，实实在在提升群众获得感。一是优化民生事业投入保障机制。加强预算安排与统筹，坚持尽力而为、量力而行，注重补足民生短板，切实保障基本民生，坚决兜牢“三保”底线。二是统筹协调社会事业发展。落实教育、就业、公共卫生等领域财政支持政策。优化教育经费保障，支持完善基本公共卫生服务和公立医院政府投入机制。持续完善覆盖全民的社会保障体系，稳步提高职工养老金、城乡居民医保政府补助标准。三是加大乡村振兴支持力度。建立与巩固脱贫攻坚成果及乡村振兴相适应的多元化投入机制，推动涉农资金整合；高效运作惠民资金管理系统，确保惠民资金公开透明、规范运作。四是大力推动生态建设。进一步优化支出结构，加强资金调度，统筹做好各项环保工作经费的预算安排，为城乡环境污染防治和生态文明建设提供强有力的资金保障，加快形成污染防治的长效保障机制。

  （三）深化改革，增强财政管理新实效。加快推进财政管理法治化、现代化建设，着力提升预算执行效能。一是加快预算管理一体化2.0系统建设。按照省市工作进程，加快系统布局建设，通过“制度+基数”的管理机制，全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。二是防范政府债务风险。规范举债融资，坚持政府债务限额管理，着力遏制隐性债务增量、化解存量，防范化解政府债务风险。三是增强财政保障能力。完善新增重大政策、项目事前预算审核机制，保障重大改革、重要政策和重点建设项目的资金需求，严禁部门铺张浪费和大手大脚花钱，大力压缩一般性支出。四是完善财政资金绩效管理。加强支出政策和项目绩效评估，强化绩效评价结果同预算安排和政策调整挂钩机制，及时调整或停止低效无效的项目政策，通过结构调整优化提高财政资金效益。

主任、各位副主任，各位委员，下半年财政发展改革任务十分繁重，工作形势不容乐观，我们将在区委的正确领导下，在区人大和政协的监督支持下，以更加饱满的热情、更加务实的作风、更加有力的举措，攻坚克难，扎实工作，确保完成2021年各项财政目标任务。

  附件：1.2020年一般公共预算决算情况表

       2.2020年政府性基金预算决算情况表

       3.2020年社保基金预算决算情况表

       4.2020年国有资本经营预算决算情况表

                 5.2021年1-6月一般公共预算收入执行情况表

                 6.2021年1-6月一般公共预算支出执行情况表

                 7.2021年1-6月政府性基金预算收入执行情况表

                 8.2021年1-6月政府性基金预算支出执行情况表

                 9.2021年1-6月社保基金预算收支情况表

       10.2021年1-6月国有资本经营预算收支情况表

 

附件：2020年区级财政决算及2021年1-6月预算执行情况的报告.xls