平凉市崆峒区人民政府关于2019年度区级财政决算（草案）和2020年上半年区级财政预算执行情况的报告
平凉市崆峒区人民政府
关于2019年度区级财政决算（草案）和2020年上半年区级财政预算执行情况的报告
——2020年8月6日在平凉市崆峒区第十八届人大常委会
第三十四次会议上
平凉市崆峒区财政局局长 汝廷魁
主任、各位副主任、各位委员：
受区人民政府委托，现将2019年度区级财政决算（草案）和2020年上半年区级财政执行情况报告如下，请予审议。
一、2019年区级财政决算情况
2019年，在区委的正确领导下，在区人大、政协的监督指导下，全区财政工作认真贯彻落实党的十九大精神，紧紧围绕建设宜居宜业宜游美丽新崆峒的总目标，坚持稳中求进的工作总基调，主动适应经济发展新常态，以“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”为主线，全力组织收入，优化支出结构，着力保障民生，强化精细管理，深化财政改革，较好的完成了各项目标任务，全区财政工作总体保持了稳步、持续、科学的发展势头，为全区经济社会发展提供了强有力的财力保障。
（一）公共财政预算决算情况
区十八届人大常委会第二十八次会议批复全区公共财政收入预算59550万元，公共财政支出预算396341万元。
2019年，全区公共财政收入完成59550万元，占公共财政收入预期的100％，同比增长10％，增收5396万元。其中:税收收入46838万元，同比增长11.2%，增收4731万元；非税收入12712万元，同比增长5.5%，增收665万元。
公共财政预算支出完成396341万元（其中权责发生制核算支出27153万元），占支出指标的100%，同比增长12.7％，增支44672万元。
2019年公共财政收支平衡情况：公共财政预算收入59550万元，返还性收入7903万元，一般性转移支付收入236304万元，专项转移支付收入60768万元，债务转贷收入12729万元，调入预算稳定调节基金21381万元，调入资金6166万元；公共财政收入总量404801万元。
公共财政预算支出396341万元，上解支出2770万元，补充预算稳定调节基金5690万元；公共财政支出总量404801万元。
收支相抵，实现平衡。
（二）政府性基金预算决算情况
区十八届人大常委会第二十八次会议批复全区政府性基金收入预算5911万元，政府性基金支出预算119484万元。
2019年，全区政府性基金预算收入完成5911万元，转移支付收入47520万元，转贷政府债券收入66100万元，上年结余收入135万元，调入资金573万元；政府性基金收入总量120239万元。
政府性基金预算支出119484万元（其中权责发生制核算支出1314万元）。
收支相抵后，年终结余755万元。
（三）社保基金预算决算情况
区十八届人大常委会第二十八次会议批复全区社保基金收入预算117230万元，社保基金支出预算102675万元。
2019年，全区社保基金收入完成112730万元，上年结余34458万元，社保基金收入总量147188万元。
社保基金预算支出101037万元，上解支出7039万元；社保基金支出总量108076万元。
收支相抵后，年终结余39112万元。
（四）国有资本经营预算决算情况
区十八届人大常委会第二十八次会议批复全区国有资本经营收入预算91万元，国有资本经营支出预算100万元。
2019年，全区国有资本经营预算收入完成91万元，上年结余42万元；国有资本经营预算收入总量133万元。
国有资本经营预算支出100万元。
收支相抵后，年终结余33万元。
2019年全区财政运行平稳，预算执行更趋规范，在各种不利因素影响下收入逆势增长，专项资金争取持续增长，支出结构更加优化、规模再创新高，民生和社会保障支出占比大幅提高、规模不断壮大，财税金融体制改革稳步推进，财政精细化管理水平不断提升，财政整体保障能力进一步增强。
二、2020年上半年区级财政预算执行情况
（一）公共财政预算执行情况
区十八届人大常委会第三十一次会议批复全区公共财政收入预算64300万元，公共财政支出预算201888万元。
截至6月底，全区大口径财政收入累计完成65169万元，同比增长5.6％。公共财政预算收入完成38562万元，占预期的60%，同比增长11.5％，增收3965万元，其中：税收收入完成23952万元，占预期的47.7%，同比下降7.6%，占公共财政预算收入的62.1%；非税收入完成14610万元，占预期的103.4%，同比增长68.6%，占公共财政预算收入的37.9%。
公共财政预算支出完成160485万元，占支出指标的57.4%，同比增长13.7%。公共财政预算支出中民生支出116160万元，占公共财政预算支出的72.4%，同比增长2.9%。
（二）政府性基金预算执行情况
区十八届人大常委会第三十一次会议批复全区政府性基金收入预算5300万元，政府性基金支出预算7047万元。
政府性基金收入完成485万元，占预期的9.2%，同比下降81.4%。政府性基金预算支出完成31425万元，占支出指标的97%，同比下降14.1%。
（三）社保基金预算执行情况
区十八届人民代表大会第五次会议批复全区社保基金收入预算116136万元，社保基金支出预算112759万元。
社会保险基金收入完成31030万元，占预算的26.7%，同比下降48%。其中：保险费收入21998万元，占预算的39.3%，同比下降27.9%；财政补贴收入8616万元，占预算的27.4%，同比下降31.4%。社会保险基金预算支出完成38730万元，占预算的34 .3%，同比下降34.8%，其中：社会保险待遇支出38420万元，占预算的34.5 %，同比下降35.3%，上解支出310万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
区十八届人民代表大会第五次会议批复全区国有资本经营收入预算500万元，国有资本经营支出预算500万元。
国有资本经营预算收入完成1247万元，占预算的249.4%。国有资本经营预算支出完成100万元，占预算的20%。
三、上半年财政工作完成情况
（一）精准施策，财政收入稳步增长。一是保市场稳经济。主动应对经济下行压力持续、新冠肺炎疫情影响等不利因素，积极落实减税降费、房租减免、增值税缓期征缴等积极政策，保稳市场主体，全面助力复工复产，激发市场发展后劲，全力夯实收入基础。二是强征管抓收入。加大收入分析预测，既密切关注新形势下经济发展和国家宏观政策，又对重点行业和重点税源企业开展经济税源分析，为税收征管、税务稽查打牢基础；加大税源排查力度，对全区税源分行业、分税种、逐企业、逐项目进行排查，摸清摸准收入底子；采取提前规划、主动预测、适时调度等措施，解决税收征管存在问题，分析研究应对策略，确保收入应收尽收、足额入库。三是争资金盘存量。坚持把争资金作为壮大区级财力的有力抓手，按照“谁争取、谁主管、谁使用”的原则，积极向上对接汇报，专项资金争取工作再加力，截止6月底，全区各类专项资金完成13.21亿元，较上年同期增长20%。严格落实省市关于盘活财政存量资金新要求，积极开展专项检查，进一步加大工作力度，清理收回存量资金3396万元，对当年无法支出的项目资金2200万元，及时统筹安排用于扶贫、教育等亟需资金支持的民生领域，既缓解了财政压力，又提高了资金使用效益。
（二）突出重点，支出需求保障有效。优先“保运转”。坚持把保运作摆在财政工作的首位，不断健全工作机制，制定了《关于保基层运作工作实施方案》，成立了“三保”工作领导小组，凝聚增强工作合力，靠实保障责任。对标保障范围和标准，全面落实各项支出需求，加强库款管理，兜牢保障底线。截止6月底，保基层运转支出8.3亿元，确保了机关事业单位人员工资按时发放、机关正常运转。重点保扶贫。紧盯“两不愁三保障一超过”目标，坚持“缺什么、补什么”的原则，持续加大扶贫投入，区级增列专项扶贫资金950万元，总规模达到5650万元。加强资金统筹，整合各类涉农资金1.86亿元，重点安排用于产业发展、基础设施建设、人才交流及劳务培训3大类75个项目，全力保障了脱贫攻坚“军需粮草”。统筹保防疫。加强资金调度，突出“急事急办、特事特办”的原则，开通资金拨付绿色通道，累计投入疫情防控资金1289万元，全力保障疫情防控，积极支持核酸检测实验室建设，为落实疫情防控工作常态化打牢基础。开辟政府采购“绿色通道”，简化办事流程，上线运行“钉钉视频会议+网上开评标系统”线上交易，办理采购12笔3241万元，助力疫情防控。坚持惠民生。坚持把保障改善民生作为工作的出发点和落脚点，确保各项惠民政策执行到位。按时足额发放困难群众基本生活救助补助资金9089万元，申请上级调剂职工养老金6300万元，实现了低有所保、困有所救、残有所扶和孤有所养，全区社会保障能力显著增强；投入教育资金19587万元，推动了我区教育事业全面提质增效；优化“一卡通”系统管理，推进惠民政策落实，发放惠民资金1.21亿元，有力促进了全区各项民生事业持续快速健康发展。
（三）务实担当，财政改革持续深化。把深化改革作为激发财政内生动力与发展活力的重要源泉，稳步推进财税体制改革，强化财政在政府治理中的基础和重要支柱作用。一是深化财税金融体制改革，对照全年改革目标任务，细化工作举措，明确时限要求，强化协调督促，扎实推进改革任务落实。二是加快预算绩效管理改革，按照省市《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，紧盯上级改革进程，积极推进我区改革步伐，健全各项体制机制，制定科学合理的指标评价体系，加快构建“事前有目标，事中有监督，事后有评价，结果有应用”的预算绩效管理体系。三是深化国库集中支付改革，国库单一账户资金全部通过电子化支付，实现预算单位、财政、代理银行全流程电子化管理，实现了资金支付“全覆盖”；继续扩大公务卡使用范围，改善刷卡环境，严格执行结算目录，公务卡刷卡额占到公用经费支出的34%。四是推进非税票据电子化管理，实现了“电子开票，自动核销，实时跟踪，源头监控”，确保财政票据管理的规范有序。
（四）优化服务，财政管理规范精细。牢固树立成本理念，注重“花钱”与“办事”、投入与产出、支出与效率相结合，从完善财政内控制度、加强投资评审、强化预算绩效、规范政府采购四方面入手，对财政性资金围绕事前、事中、事后三个环节，加强资金监管，推动政府职能转变，提高财政资金使用效益。截止6月底，审核预（决）算项目334个，总造价10.47亿元，审减2366万元，审减率2.3%；完成政府采购财政资金7853万元，节约资金423万元，节约率5.1%；加强国资国企管理，制定了《崆峒区企业国有资产监督管理办法》《平凉市崆峒区推进国有企业退休人员社会化管理工作方案》，指导企业建立健全产权清晰、权责明确的现代企业制度，推进国有企业退休人员社会化管理；继续做好“三供一业”分离移交工作，加快推进驻我区10户中央企业、省属企业职工家属区“三供一业”分离移交工作，截至目前，7户企业分别与区城房物业公司签订了接收协议，烟草公司、华能平凉发电有限责任公司、电力公司平凉分公司、石油公司4户企业已全面完成分离改造。
尽管上半年财政各项工作取得了阶段性成效，总体情况运行平稳，但受疫情影响复工复产迟缓、重大项目开工建设推迟，减税降费翘尾等影响，财政收入增长、财政收支平衡等方面下半年将面临更大压力，还存在一些不足之处，一是持续增收压力较大。受疫情影响，企业复工复产及重大项目开工建设推迟，基础财源薄弱、骨干财源匮乏等不利因素影响，下半年财政收入持续增收后劲不足，实现全年收入目标任务压力较大。二是财政收支矛盾突出。财政收入增长乏力，上级转移支付增量大幅下降，刚性支出呈现快速上升态势，导致财力缺口大，财政收支矛盾突出，支出保障压力加剧。三是预算绩效管理有待进一步加强。全面实施预算绩效管理的制度体系尚不健全，预算绩效管理的范围、宽度、广度不够，在事前绩效评估、绩效目标设定、绩效运行监控、绩效评价过程、绩效考核管理等工作方面还需“提质扩面”。
四、下半年工作重点及措施
（一）狠抓收入不松劲，持续加力增收提效。一是狠抓收入管理。抓重点，确保主体税种、重点税源增收；抓征管，确保应收尽收和挖潜增收；抓调度，确保均衡入库；抓稽查，确保挖掘增收潜力，实现财政收入稳定增长。二是强化综合治税。加强各部门之间沟通联系，加快信息传递，加强对重点行业、企业和项目的税源监控，完善征管手段，堵塞征管漏洞，千方百计增加税收收入。三是加强非税收入征缴。积极推进非税票据电子化管理，实现“以票控收”，确保非税收入及时足额入库。四是全力立项争资。加强政策研究，提前谋划和储备项目，多跑、勤跑，争取更多的政策和资金支持，做大财政收入总量，缓解收支矛盾。
（二）保障支出不懈怠，持续改善民生福祉。坚持以人民为中心的发展思想，聚焦“六稳”“六保”工作重点，不断优化支出结构，大力支持富民增收，精准把握重点投向，切实提高群众普惠性和获得感。突出抓重点、补短板、强弱项，增强财政政策和财政资金的指向性，坚决支持打好三大攻坚战。优化教育经费保障；加大环保资金投入力度，促进绿色发展；积极争取国家旅游发展资金，支持做大做强旅游产业；落实积极的创业就业政策，完善创业担保贷款扶持政策，提升创业担保贷款支持效果；提高城乡居民低保、基础养老金、居民医保财政补助、基本公共卫生服务标准；建立多层次医疗保障体系，确保大病保险全覆盖。
（三）推进改革不止步，持续提升管理水平。一是深化预算管理改革。加强预算管理，上线综合预算管理系统，严格基本支出定额管理，进一步规范“两上两下”编制流程，强化绩效目标管理，实现财政预算系统化编制，提升综合预算水平。硬化预算约束，严格预算执行，坚持无预算不开支，有预算不超支。二是深化国库管理改革。继续深化国库集中支付制度，完善国库集中支付电子化管理，进一步规范财政授权支付和直接支付管理，加快预算执行进度，强化库款管理，提高国库资金安全水平。三是推进绩效管理改革。积极推进预算绩效管理改革，进一步完善相关体制机制，细化操作流程，加强预算绩效目标管理，强化预算绩效评价结果运用，实行财政资金全程监管、绩效评估和责任追究，将绩效评价覆盖全区预算单位和所有财政资金。四是完善政府采购管理。制定印发《平凉市崆峒区深化政府采购制度改革实施方案》，强化“谁采购、谁负责”的采购人主体责任，严格执行全省统一集中采购目录，加快推进“互联网+政府采购”新模式，实现政府采购电子化管理。
主任、各位副主任，各位委员，下半年财政发展改革任务十分繁重，工作形势不容乐观，我们将在区委的正确领导下，在区人大和政协的监督支持下，以更加饱满的热情、更加务实的作风、更加有力的举措，攻坚克难，扎实工作，确保完成2020年各项财政目标任务。
附件：1.2019年公共财政预算决算情况表
2.2019年政府性基金预算决算情况表
3.2019年社保基金预算决算情况表
4.2019年国有资本经营预算决算情况表
5.2020年1-6月公共财政预算收入执行情况表
6.2020年1-6月公共财政预算支出执行情况表
7.2020年1-6月政府性基金预算收入执行情况表
8.2020年1-6月政府性基金预算支出执行情况表
9.2020年1-6月社保基金预算收支情况表
10.2020年1-6月国有资本经营预算收支情况表