平凉市崆峒区2018年财政预算执行情况及2019年财政预算（草案）的报告
平凉市崆峒区2018年财政预算执行情况及
2019年财政预算（草案）的报告
——2019年1月18日在平凉市崆峒区第十八届人民代表大会
第三次会议上
平凉市崆峒区财政局局长 汝廷魁
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告2018年全区财政预算执行情况，提出2019年全区财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见和建议。
一、2018年财政预算执行情况
2018年，在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，全区财政工作深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，认真落实区四次党代会、区委四届五次全体会议暨区委经济工作会议、十八届人大二次会议精神，按照高质量发展的要求，秉承“依法治税、为民理财、务实创新、廉洁高效”的工作理念，强化责任担当，勇于履职尽责，全区财政收入大幅增长，财政支出应保尽保，财税改革稳步推进，财政管理深度细化，为建设经济发展、民族团结、文化繁荣、社会和谐、生态优美的宜居宜业宜游美丽新崆峒提供了强劲的财力保障。
（一）公共财政预算（见附件1）
2018年，公共财政预算收入完成54154万元，占预期的103.8%，同比增长14%，其中：税务部门完成45538万元，占预期的101.2%，同比增长23.8%；财政部门完成8616万元，占预期的120.5%，同比下降19.6%。
全区公共财政预算支出完成351669万元，占全年支出指标的100%，同口径增长16.1%。
全年公共财政预算总收入378399万元，其中：公共财政预算收入54154万元，返还性收入7614万元，一般性转移支付收入134699万元，专项转移支付收入147342万元，一般债券9000万元，调入资金12450万元，调入预算稳定调节基金13140万元；公共财政预算总支出378399万元，其中：公共财政预算支出351669万元，上解支出1274万元，安排预算稳定调节基金25456万元，收支相抵实现平衡。
（二）政府性基金预算（见附件2）
全年政府性基金预算总收入25176万元，其中：上年结余1693万元，政府性基金收入2291万元，上级专项11192万元，专项债券10000万元。基金预算支出24617万元，调出资金425万元，年终滚存结余134万元。
（三）社会保险基金预算（见附件3）
全年社会保险基金总收入106962万元，其中：保险费收入63903万元，利息收入662万元，财政补贴收入9714万元，转移性收入1885万元，上级补助收入30798万元。全区社会保险基金支出84254万元，其中：社会保险待遇支出82767万元，转移性支出1487万元。
收支相抵后，社会保险基金当年结余17408万元，年终滚存结余38269万元。
（四）国有资本经营预算（见附件4）
全年国有资本经营预算总收入708万元，其中：上年结余202万元，当年国有资本经营预算收入141万元，上级专项365万元；国有资本经营预算支出545万元，调出资金121万元，年终滚存结余42万元。
二、财政工作完成情况
（一）抓大活小打好财源“攻坚战”。一是做好骨干税源扶持。强化“重点扶持”的导向，按照“抓大活小”的思路，推动有限的优质资源要素向重点企业、特色产业和重点平台倾斜，助推企业向环保型、长远型、科技型发展。二是做好新兴财源培育。落实减税降费系列政策，在加快发展旅游业、文化创意、电子商务、金融业等服务业的同时，重点扶持非公经济快速发展，切实做到了“广植财源”。三是着力优化税收营商环境。持续推行实名办税，对《外出经营活动税收管理证明》实行电子化管理；积极推进“银税互动”，依照纳税信用评价管理办法，最大限度地给诚实守信的小微企业提供贷款信用支持，有效促进和鼓励了纳税人扩大经营。四是凝聚合力狠抓征管。始终把组织收入作为第一要务，加强财政、税务协调配合，定期召开财税联席会议，督促调度收入进度，研究征管措施，落实综合治税，凝聚征管合力。五是全力争取上级专项资金。把向上争取资金作为壮大财力的重要渠道，主动研判政策，精准高效对接，全年争取到位均衡性、重点生态功能区等各类转移支付和专项资金19.95亿元，同比增长2.7%，有效缓解了资金压力。
（二）民生为本管好政府“钱袋子”。把保障和改善民生作为公共财政的优先方向，2018年全区民生支出25.46亿元，占公共财政预算支出的72.4％, 同比增长23.3%，新增财力三分之二以上用于民生。全力打好脱贫攻坚战。扶贫资金投入向贫困村、贫困户增收产业大幅倾斜，全年扶贫支出1.36亿元，统筹整合用于产业类发展资金8633万元，保障了暖棚牛舍、产业脱贫入股等资金需求。全面落实教育经费。按照“三个增长”和“一个比例”保障机制，教育支出7.43亿元，增长18.1%，重点支持了学前教育、均衡教育、普通高中教育持续发展，有效改善办学条件，惠及学生6.5万名。支持公共文化服务体系建设。安排资金940万元，推进公共文化设施建设维护、农村文化广场建设、公共文化馆图书馆免费开放、送戏下乡等，为全区人民提供了更多优质的文化产品和服务。支持完善医疗保障体系。全面落实先诊疗后付费、一站式即时结算、建档立卡贫困户医疗救助政府兜底等政策，申请市级财政调剂居民医保等2.75亿元，构建起“参合参保、住院救助、大病救助、医疗救助”四位一体的医疗救助模式。实施创业就业工程。支持实施创业带动、公益性岗位、技能培训等创业载体，发放创业担保贷款909万元，财政贴息361.55万元，有效带动创业182人次，为926名公益性岗位发放生活补助514.3万元。健全社会救助保障体系。按时发放、持续提高困难群众基本生活救助补助资金和保障标准，全年发放1.56亿元，城乡低保标准分别提高7.6%、6.3%。加大住房保障投入。安排4.33亿元，改造老旧小区11个片区9337户，城区住宅小区旧貌换新颜。着力保障干部切身利益。多方筹集资金2.36亿元，切实保障科学发展观绩效奖、人员增资、机关事业单位养老保险制度改革等方面支出需求。实施乡村振兴战略。财政奖补2312万元，建成“一事一议”财政奖补项目88个，加快了农村公益事业发展和美丽乡村建设；投入2233.59万元，通过实施高标准农田建设、黄土高原塬面保护、中型灌区节水改造、果蔬产业转型升级基础设施配套等项目，极大改善了农业生产条件。
（三）推陈出新巧用财税“改革牌”。一是深化财税体制改革。持续深化放管服改革，认真落实“取、减、免”税收和收费政策，全年累计减免税收、行政性收费1.96亿元。落实环保税改革，调整完善了环保税收入分成办法。积极推进政府购买服务，专门设立政府购买服务预算，全年支出6200万元，确保了项目评审、绩效评价、审计、文化服务等向社会购买服务需要。逐步健全国有企业公司法人治理结构和经营管理机制，惠农、城投、立信担保公司完成改制。二是推进惠民资金管理改革。率先在全省建设运行惠民资金管理系统，完善了内网功能，开设了移动查询终端，为惠农资金发放搭建了领取更加便捷、发放准确及时、岗位职责清晰、监管查询高效的信息化平台，全年通过惠民系统及财政所惠农专户发放惠农涉农资金47项2.57亿元，户均发放3245元。三是推进非税收入电子化改革。非税收入收缴电子化管理系统全面上线运行，并开通银行柜面、自助设备、网银、手机银行、微信、支付宝等多种支付手段支撑的缴费渠道，达到了全流程一体化管理、集中化控制、电子化收缴、智能化监控的“四化目标”，全区135个执收单位已通过系统缴款46万元。财政信息化建设的不断推进，使财政业务正式步入“一网通办”的“互联网+政务服务”新时代。
（四）固本清源念好监管“紧箍咒”。加强专项资金预算审核。严控区级财政专项资金数量和规模，财政专项资金整合压缩至28项；加快扶贫等专项资金支出进度，对重点项目支出实时监控，并以函告等方式及时督促，达到了支出节点进度。加强预决算公开力度。继续加大预决算公开的深度和广度，全面公开年度财政预决算、部门预决算和“三公”经费预决算。加强项目评审。共审核区级招标预决算工程460个，涉及资金13.95亿元，审减金额2144.4万元，切实发挥了项目资金效益。加强政府采购管理。为全区预算单位招标确定了40家办公设备等协议供货商；对17家政府采购代理公司进行了抽检；规范集中采购审批监管，全年采购支出6.05亿元，资金节约率约为6%。加强国有资产管理。试行经管资产和自然资产管理，共统计经管资产22.73亿元、自然资源资产242.1亿元，完成河堤治理等35宗滩涂用地调查确认和现场勘界，对全区7家央企职工家属区“三供一业”进行分离移交。加强财政监督检查。扎实开展扶贫资金、重大项目、绩效评价等监督检查，检查扶贫项目54个1.79亿元、重点项目4个7055万元，对预算单位会计信息质量进行抽查，下发整改通知50余份。加强政府债务管控。制定《崆峒区防范化解政府债务风险实施方案》，积极化解各类政府性债务，全区共清退14个政府违规担保承诺项目，争取新增债券资金1.9亿元，通过债券资金置换棚改债务15.64亿元，督促偿还存量及隐性债务3443万元，债务风险不断下降。
各位代表，2018年，全区财政工作又一次获得新的飞跃。成绩的取得，得益于区委的正确领导和科学决策，得益于区人大、区政协的有力监督和悉心指导，得益于社会各界的鼎力支持，是全区人民齐心协力、团结拼搏的结果。同时，我们也清醒地看到，在财政运行中，还面临不少困难和挑战：税收增长潜力和后劲不足，稳增长任务依然艰巨；人员增资和民生政策提标扩面，资金需求大、支出刚性强，财政支出压力较大；财政改革面临不少困难，一些关键问题需要加快破解，一些制度机制上的短板亟待弥补。对此，我们将矢志不渝地加快培植财源、科学统筹调度、深化财政改革、严格财政管理，逐步加以解决。
三、2019年财政收支预算（草案）
2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的攻坚之年。财政发展既面临诸多机遇和有利条件，也面临许多困难和挑战。从不利因素看，仍面临着减税降费不断深化、资源约束趋紧、区域竞争更加激烈等现实问题，固定资产投入拉动经济增长速率降低，高度依赖房地产、建筑业的税源模式被打破；火电、建材等资源输出型的传统支柱行业面临加速调整局面，税源结构的多样化格局还没有形成。但随着国家新一轮科技革命和产业变革持续深入，“互联网+”、特色产业等具备新科技、新经济、新业态的财源增长点正在不断涌现，成为经济发展新的活力；“一带一路”、陕甘宁革命老区振兴、国家生态功能区建设等政策的陆续落地，为全区争取财力支持提供了更多利好机遇。结合全区经济社会发展目标和跨年度预算平衡的需要，经过对财政经济形势的分析和预测，并参考上年度执行情况，2019年全区财政收支预算（草案）编制如下：
（一）公共财政预算（见附件5）
综合省、市2019年财政预算情况，建议2019年全区公共财政收入预期为58500万元，较2018年完成数54154万元增长8%，省市提前下达我区专项转移支付29201万元，拟安排2019年全区公共财政支出预算216901万元。
1.按经济分类（见附件6）
机关工资福利支出112247万元，机关商品和服务支出17703万元，机关资本性支出（一）42066万元，机关资本性支出（二）860万元，对事业单位经常性补助4946万元，对事业单位资本性补助191万元，对企业补助3200万元，对企业资本性支出3570万元，对个人和家庭的补助11370万元，对社会保障基金补助5950万元，债务利息及费用支出8781万元，转移性支出1000万元，预备费及预留2600万元，其他支出2415万元。
2.按功能分类（见附件7）
一般公共服务支出35888万元；公共安全支出12510万元；教育支出60866万元；科学技术支出100万元；文化旅游体育与传媒支出2159万元；社会保障和就业支出9818万元；卫生健康支出14041万元；节能环保支出11274万元；城乡社区支出11497万元；农林水支出29987万元；交通运输支出2966万元；资源勘探信息等支出1684万元；商业服务业等支出3269万元；援助其他地区支出200万元；自然资源海洋气象等支出262万元；住房保障支出7462万元；粮油物资储备支出614万元；灾害防治及应急管理支出955万元；预备费2600万元；债务付息支出8747万元。
（二）政府性基金预算（见附件8）
政府性基金预算收入2691万元，同比下降64.6%，其中：政府性基金本级收入预期为2350万元，其中：国有土地使用权出让收入1500万元，农业土地开发资金收入50万元，污水处理费收入800万元；上级补助收入341万元。根据收支平衡的原则，政府性基金支出预算安排2691万元，同比下降64.6%。分项目是:城乡社区事务支出1350万元，债务付息支出1000万元，上级补助支出341万元。
（三）社会保险基金预算（见附件9）
社会保险基金收入预期为117230万元，其中：保险费收入56809万元，利息收入563万元，财政补贴收入31310万元，转移性收入1025万元，上级补助收入27523万元。全区社会保险基金支出安排102675万元，其中：社会保险待遇支出101403万元，转移性支出1272万元。收支相抵后，社会保险基金预算当年结余15827万元。
（四）国有资本经营预算（见附件10）
全区国有资本经营收入预期为500万元，支出安排500万元，收支相抵实现平衡。
四、2019年工作措施
2019年，全区财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和中央、省市区委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，紧扣社会主要矛盾变化，按照高质量发展要求，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，培植有效财源，夯实征管基础，优化支出结构，深化财税改革，细化财政管理，促进财政事业平稳健康发展，为建设宜居宜业宜游美丽新崆峒的宏伟蓝图再添华章。
（一）发挥要素引导，培育好财源。激发区域发展新活力，发挥投资对优化供给结构的关键性作用，增强消费对经济发展的基础性作用，放眼长远、广辟财源。足额保障重大项目前期工作经费，不断提高项目落地率，以项目促进经济增长；继续推进“银税互动”，最大限度地给诚实守信的小微企业提供贷款信用支持，创造支持民营企业、非公经济发展良好环境。实施乡村振兴战略，重点支持围绕农业发展、农民增收的农业科技示范推广、农民专业合作组织、农业产业化经营、乡村旅游等发展壮大，使新型产业逐渐成为新的财源增长点。
（二）夯实税收基础，组织好收入。加强税收分析预测，坚持预案管理和预测分析并举，充分发挥财政部门在收入分析工作中的牵头作用，以及税务部门改革后形成的强大征管合力，建立通畅的财政和税务部门间的税收统计数据共享和联合分析机制，加强对重要行业产业的专项分析，摸透各个行业产业的税源及税收产生的过程和阶段，提高收入分析预测能力。抓住经济回暖、企业效益提升的有力时机，加大增值税、企业所得税、房产税等税收的征缴。按机构改革进程，加强非税收入改革管理，增强“税费并举、税费并重”观念，确保税、费收入规范、足额入库。着力优化税收环境，压缩办税时间，简化办税流程，探索更广泛的信息化缴税方式，为多渠道纳税提供便捷服务。
（三）积极向上争资，盘活好资源。主动对接基本公共服务领域财政事权和支出责任划分改革，争取基本公共服务领域方面更多地共同财政事权转移支付。根据国家产业发展政策和财政扶持政策要求，有针对性地做好项目谋划和申报，积极争取上级财政政策和专项资金扶持。做好财政承受能力评估，积极向上争取更多的地方政府性债券，认真遴选2019年公益性建设项目新增债券资金，缓解本级财政资金短缺困难。做好房地产增收文章，围绕棚户区改造机遇，合理利用土地资源，有序推进房地产业健康发展，保证房地产业税收对财政收入的贡献率；督促加快棚户区改造土地挂牌出让，回笼资金，清偿债务，统筹基础设施建设，减轻财政压力。
（四）坚持有保有压，惠及好民生。牢固树立以人民为中心的发展思想，竭力做到民生项目实施在哪里，财政资金就跟进保障在哪里。一是落实基本公共服务领域财政事权和支出责任划分改革。按照省市要求，优先推动基本公共服务领域财政事权和支出责任划分，对义务教育、基本就业服务、基本医疗保障等8大类18项财政事权范围落实基本保障标准，规范支出责任承担方式。二是妥善处理财力可能与支出需求的矛盾关系。坚持量入为出、统筹兼顾，始终把“保工资、保运转、保民生”放在首位，不断优化支出结构，突出基本财力保障。严格按照上级规定和区级需求，足额安排各类扶贫资金和民生资金，保障脱贫攻坚战的“粮草军需”，顺应人民群众在教育、文化、医疗、养老、生态环境、安全等方面更高质量的要求。三是进一步抓好节流调度。认真落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，狠抓制度完善和规范管理，从严控制一般性支出和“三公“经费支出，把财力集中到保正常运转、办民生实事、解发展难题上来。四是继续盘活存量资金。完善财政存量资金长效管理机制，定期对财政结余资金特别是部门结余资金进行清理收回，纳入总预算统筹安排使用于脱贫攻坚和民生保障。
（五）注重制度提效，管理好资金。强化预算约束。科学核定预算编制标准，提高财政资源配置效率，做到预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、财政信息全公开，切实提高财政资金使用效益。加快“数字财政”建设。接入金财专网CA身份认证系统，确保一体化国库集中支付系统平稳运行，切实解决“信息孤岛”问题，真正做到“财政资金流到哪里，监督就跟到哪里”。严格政府债务管理。全面抓好精准扶贫专项贷款到期清收、续贷工作，定期清理、甄别新增债务，及时、准确更新债务系统，防范、清退隐性债务，健全政府性债务风险预警处置机制，严格管控债务风险。加强政府采购管理。督促预算单位科学编制2019年政府采购预算，杜绝超预算采购；积极推进“阳光招标采购平台”建设，进一步优化协议供货商类别，切实做好采购平台基础数据采集工作。严肃财政监督检查。围绕重大财政专项资金设计重点监督检查清单，通过采取购买社会服务、部门联动等方式分门别类、开展有针对性地监督检查。继续完善投资评审、国有资产监管等机制，切实提升财政管理水平。
各位代表，面对财政改革发展的机遇和困难，我们将在区委的坚强领导下，认真落实本次会议审议意见，不忘初心、牢记使命，忠诚履职、实干担当，为奋力推动崆峒新一轮大发展、经济社会大繁荣，为夺取全面建成小康新胜利、谱写人民美好生活新篇章作出应有贡献！
附件：1.2018年公共财政收支预算执行情况表
2.2018年政府性基金收支预算执行情况表
3.2018年社会保险基金收支预算执行情况表
4.2018年国有资本经营收支预算执行情况表
5.2019年公共财政收支预算表
6.2019年一般公共预算支出经济分类明细表
7.2019年一般公共预算支出功能分类明细表
8.2019年政府性基金收支预算表
9.2019年社会保险基金收支预算表
10.2019年国有资本经营预算收支预算表